Bokföra dagskassa från kassaregister

Kort svar. Bokför en verifikation per dag. Kreditera försäljningen per momssats på 3001/3002/3003 och momsen på 2611/2621/2631. Debitera kontanterna på 1910 och kortförsäljningen på 1686 (1580 i kontoplaner från före 2026), eftersom kortpengarna ännu inte kommit in på banken. Dricks, presentkort och öresavrundning hör inte till försäljningen.

Så bygger du dagen

Ta dagsrapporten ur kassan och gå igenom den i den här ordningen:

1. Försäljning per momssats, exklusive moms, på 3001, 3002 och 3003.
2. Utgående moms per sats på 2611, 2621 och 2631.
3. Presentkort som sålts krediteras 2421. De är skuld, inte försäljning.
4. Dricks krediteras 2829. Den tillhör personalen.
5. Pengarna in: kontanter på 1910, kort på 1686, Swish dit den faktiskt går.
6. Öresavrundning på 3740 så att verifikationen går ihop.

Summan av debet ska bli summan av kredit. Gör den inte det saknas en rad, och då är det något i dagsrapporten du inte tagit med, inte ett avrundningsfel.

Varför kortförsäljningen inte går på banken

Kortpengarna finns inte på kontot den dagen. Inlösaren betalar ut dem senare, ofta samlat för flera dagar och alltid efter avdrag för avgiften. Bokför du dem direkt på 1930 kommer bankavstämningen aldrig att stämma.

Lägg dem på 1686 och nolla kontot när utbetalningen kommer. Då kan du när som helst se hur mycket inlösaren är skyldig dig.

Vanliga fel

• Allt på ett försäljningskonto. Går inte att momskontrollera i efterhand.
• Presentkort som intäkt. Blåser upp omsättningen och ger moms för tidigt.
• Dricks som intäkt. Höjer både omsättning och resultat på pengar som inte är dina.
• Kortförsäljning direkt på banken. Avgiften försvinner och kontot stämmer aldrig.

Kör du Zettle kan KvittoFlow bokföra hela dagen åt dig, uppdelad per momssats, med avgiften för sig. Du ser verifikationen innan något bokförs.

Vanliga frågor